개인형퇴직연금 세액공제 소득공제 연금예금 IRP 비교

개인형퇴직연금 세액감면 소득공제 연금예금 IRP 비교

지난 연금종류 소개에 있어서 개인연금을 소개해드렸습니다. 개인연금은 개인이 운용할 수 있어, 그 운용방법과 차이점을 아는 것이 중요합니다. 일반적인 개인연금인 연금저축과 IRP를 비교해보는 시간을 갖겠습니다. 연금저축과 개인형IRP 두 개 모두 개인연금의 일반적인 제도입니다. 세액감면 혜택까지 더해져서, 자산만 투입하고 투자를 하지 않더라도, 세액감면 16를 누릴 수 있습니다. 사회초년생인 경우 개인연금에 큰 금액을 추가하는 것이 무리일 순 있지만, 소액이라도 투입하시는 것을 추천드립니다.

단, 연말정산을 이미 최대액으로 환급받고 계신다면 고려해보실 순 있습니다. 연말정산을 최대액으로 받고 계시다면, 오히려 자금이 묶이기에 추천하지는 않습니다.

확정기여형 IRP DC

DB형은 저희가 흔히 이해하는 퇴직금이라면 DC형의 경우는 개념 자체가 조금 다릅니다. 회사에서 근무할 경우 결론적으로 해마다 일하는 만큼 퇴직금이 쌓이게 됩니다. DB형은 일반적으로 퇴직일로부터 평균 3개월 전 급여로 월 급여액을 산출하여 근속연수에 곱하여 월 급여가 많아질수록 퇴직금도 늘어납니다. 하지만 DC형은 매년마다. 쌓이는 퇴직금을 근로자 퇴직연금계좌에 넣어주는 제도입니다. 근로자는 해당 계좌를 직접 투자상품을 운용할 수 있으며 본인의 투자 성과에 따라서 퇴직금이 크게 달라지게 됩니다.

아니면 금융기관이 제시하는 운용방법을 선택하여 운용하는 방법도 있습니다.

결론적으로 회사는 근로자가 1년 이상 일 할 경우 1개월치 월급을 적립하는 것과 같기 때문에 해마다 1회 이상을 근로자의 DC계좌에 납입 아니면 적립해주게 됩니다. 연 1회 이상이기 때문에 회사는 월납, 분기납, 반기납, 년납 등을 정할 수 있습니다.

IRP 수수료

IRP 통장 자체 수수료가 부과되기 때문에 운용사별 통장 수수료를 정밀 탐구출하는 것이 바람직합니다. 해당 통장 수수료는 증권사 그리고 은행사 별로 확인 가능합니다. 현재 IRP 가입 경쟁으로 매년마다. 수수료율이 낮아지고 있지만 수수료율 자체가 부과되지 않는 증권사도 존재합니다. 주로 은행의 경우 0.20.3 수준이며, 보험사는 0.204 수준입니다. 증권사의 경우 00.3 수준입니다.

매년마다.

수수료는 변경될 수 있기에 해당 내용에 에 관하여 확인해보시는 것도 추천드립니다.

개인연금 소득공제 및 세액공제

개인연금 소득공제는 세액공제와 소득공제로 구분됩니다. 세액공제는 세금에서 직접 공제되는 방식이며, 소득공제는 과세표준에서 공제되는 방식입니다. 다만, 세액공제는 2001년 1월 1일 이후 가입한 연금저축과 퇴직연금에 해당하고, 소득공제는 2000년 12월 31일 이전 가입한 연금저축에만 해당합니다. 세액공제의 경우, 연금저축과 퇴직연금의 납입한도는 연간 900만원으로 동일하며, 이 중 연금저축의 납입한도는 600만원입니다.

세액공제율은 총급여액과 연령에 따라 다릅니다. 만일 총급여액이 5천500만원 이하라면, 50세 미만은 15%의 세액공제율을, 50세 이상은 12%의 세액공제율을 적용합니다. 하지만 총급여액이 5천500만원을 초과한다면, 15%의 세액공제율이 적용됩니다. 소득공제의 경우, 연간 납입액의 40%를 소득공제하며, 연간 납입액은 최대 400만원으로 제한됩니다.

IRP 퇴직연금 펀드란?, IRP 계좌란?

퇴직연금제도를 3가지로 나눌 수 있습니다.

하지만, 은행에 방문하면 가입하라는 계좌는 IRP입니다. 또 다른 2가지 제도는 어떠한 것인지 혼선이 올 수 있습니다. 결론부터 쉽게 이야기하면 DB형 DC형은 퇴직연금제도 운영방법을 의미하며, IRP는 퇴직금 수령하는 계좌입니다. 또 퇴직금을 스스로가 직접 운용할 수 있는 계좌이기도 합니다.

연금예금 IRP 운용방법

연금저축과 IRP의 차이점을 알아보았으니, 운용방법을 정리해보겠습니다. 사실 운용방법은 개인의 포트폴리오에 따라 좌우되므로, 오직 하나 전략이라고 생각해주셨으면 좋겠습니다. 연금저축과 IRP에서 운용 가능한 정보를 검색하기 위해서는 세이브로를 이용할 수 있습니다. 주식, 채권, 펀드, ETF 등을 검색하고 비교할 수 있는 사이트로 순자산, 거래량, 총보수 등을 살펴보시고, 상품을 클릭하시면 AP구매해볼 수 있는 증권사를 확인할 수 있습니다.

자주 묻는 질문